2023年，由于產(chǎn)品需求增加及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，原渠道商為應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，調(diào)整了原渠道業(yè)務(wù)流程，減少產(chǎn)品訂單，增加了外協(xié)加工、電商渠道業(yè)務(wù)成本，并采取了相關(guān)的調(diào)整措施。如：降低、延長(zhǎng)部分員工的培訓(xùn)時(shí)間、提高部分員工的薪酬待遇、增加兼職員工數(shù)量、增設(shè)門店、減少非核心業(yè)務(wù)人員比例、規(guī)范崗位職責(zé)等，造成了公司的人力成本增加。其中最重要的一點(diǎn)就是工資福利價(jià)格上升。我們采取的應(yīng)對(duì)措施是：通過(guò)增加崗位、提高薪資、發(fā)放績(jī)效獎(jiǎng)金、調(diào)整薪酬結(jié)構(gòu)、增加績(jī)效工資考核、降低基本工資標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)離職員工進(jìn)行額外賠償?shù)确绞浇鉀Q員工的薪資福利待遇水平上漲問(wèn)題?，F(xiàn)將具體情況說(shuō)明如下：2018年因人力成本增加導(dǎo)致公司2023年經(jīng)營(yíng)成本增加1782萬(wàn)元（包括外協(xié)加工、電商等);增加用工人數(shù)為466人。人力成本增加主要體現(xiàn)在薪酬增加和崗位工資上。2023年1月1日至3月31日薪資總額為人民幣（下同)38,580,458元;2023年3月1日至3月31日為本公司員工薪金標(biāo)準(zhǔn);2023年4月1日至6月30日為薪酬標(biāo)準(zhǔn)上浮比例為8%;2023年7月1日至2023年12月31日為調(diào)整幅度為2%計(jì)算基數(shù)為18,433元（不含加班工資),每月按500元標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放職工上月工資及年終獎(jiǎng)共17,867元。2023年6月30日結(jié)算工資27,365.02元（含稅);發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)與2023年4月1日?qǐng)?zhí)行新規(guī)定相比增加400元。2018年底員工總數(shù)868人;2023年1-7月公司薪酬總額:18,041,544.20 x1%=人民幣327,166.00港元;2023年1月1日至4月30日員工總?cè)藬?shù)為1,785人，其中行政編制職工147人（不含勞務(wù)派遣人員）、合同制用工、勞務(wù)派遣及其他人員144人。其中2023年1月-6月：勞務(wù)派遣126名；員工月工資標(biāo)準(zhǔn)8100元×3.5%。增加成本：薪酬總額減少63,466.97,其中行政管理人員減少63.86x減少72.57%;基層干部數(shù)量增加329人（已減員100人),平均人數(shù)為40.4人；公司
一、對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響
公司采取了相應(yīng)措施：1:一是降低部分員工的薪酬待遇，并調(diào)整薪酬結(jié)構(gòu)，增加部分績(jī)效工資考核，降低基本工資比例。二是對(duì)在職員工發(fā)放額外賠償，如按照其當(dāng)年4月1日?qǐng)?zhí)行新規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，增加了329人。以上措施都是在今年3月下旬開始實(shí)施。目前來(lái)看對(duì)公司經(jīng)營(yíng)影響不大。2、2023年上半年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生線上銷售與2023年相比有大幅度增長(zhǎng)。3.2023年1-6月，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5,023,212.78萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.91%;實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)20,945.56萬(wàn)元（未經(jīng)審計(jì)）。
二、關(guān)于人員成本增加問(wèn)題的解決措施
（一）增加崗位、提高薪資針對(duì)員工薪酬標(biāo)準(zhǔn)較高、實(shí)際漲幅較大的情況，公司在2023年4月1日起，增加了部分人員的崗位等級(jí)工資及績(jī)效工資基數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，即：一線銷售主管級(jí)別為3,000元（含);管理人員級(jí)別為40,000元（含)-60,000元（含);業(yè)務(wù)經(jīng)理級(jí)別為12,000元（含)-13,000元（含）。提高了基層員工平均薪酬，增加員工福利待遇，為員工提供了良好的工作環(huán)境和生活條件，滿足員工對(duì)薪資的需求，減少了非業(yè)務(wù)人員比重。（二）調(diào)整薪酬結(jié)構(gòu)根據(jù)2018年下半年企業(yè)效益和員工滿意度測(cè)評(píng)結(jié)果發(fā)現(xiàn)：?jiǎn)T工薪酬水平較2018年略有增長(zhǎng)。根據(jù)各層級(jí)員工薪酬水平測(cè)算確定：經(jīng)理層薪酬標(biāo)準(zhǔn)由21,870元提高至23,678元為上調(diào)幅度最高。（三）對(duì)離職員工進(jìn)行額外賠償針對(duì)在職員工中2018年底因績(jī)效不佳導(dǎo)致辭職和辭退的員工賠償問(wèn)題在公司管理層討論后決定支付了離職員工相應(yīng)補(bǔ)償金。對(duì)在2023年6月28日前離職且在本公司工作滿一年以上的員工按照人均標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放離職補(bǔ)償金至公司法定退休年齡(2018年6月30日）滿二年。公司在對(duì)辭職員工進(jìn)行賠償后會(huì)制定相關(guān)規(guī)章制度作為對(duì)該員工補(bǔ)償及后續(xù)安排。
三、對(duì)離職員工進(jìn)行額外賠償，補(bǔ)償金額合計(jì)約51萬(wàn)港元。
方式及目的:1、針對(duì)公司在職員工由于工作強(qiáng)度大、薪資水平不高、績(jī)效考核未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)等原因，造成的離職員工工資未足額發(fā)放。2、通過(guò)與離職員工協(xié)商解除勞動(dòng)合同、與公司達(dá)成補(bǔ)償協(xié)議的方式，給予員工一定年限的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。根據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》規(guī)定員工所在單位與其解除勞動(dòng)合同時(shí)，應(yīng)按照協(xié)議約定向公司支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。經(jīng)公司與該員工協(xié)商一致后，該約定已履行完畢。2、對(duì)離職管理人員進(jìn)行額外賠償，補(bǔ)發(fā)補(bǔ)償及賠償金金額占2023年度公司職工平均薪資的7.03%。對(duì)于未履行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償義務(wù)的，公司按應(yīng)補(bǔ)償金額支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金，所補(bǔ)償金額為未予發(fā)放工作年限不低于最低標(biāo)準(zhǔn)2倍3年或12個(gè)月之補(bǔ)償金。因考慮員工實(shí)際收入、對(duì)相關(guān)政策理解以及對(duì)當(dāng)前薪酬標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整幅度等因素，故未達(dá)成一致意見。本公司自2023年起對(duì)部分離職員工發(fā)放提前或不定時(shí)發(fā)放工作補(bǔ)貼。公司也正在積極與其他渠道商協(xié)商進(jìn)行中，如雙方未能達(dá)成一致意見則后續(xù)溝通處理相關(guān)事宜。
四、公司2023年人力成本與2018年相比增加了1782萬(wàn)元，主要是因以下原因：
的主要原因及后續(xù)措施1、根據(jù)目前的情況，預(yù)計(jì)下一年度人力成本仍將保持上升趨勢(shì)；2、從經(jīng)營(yíng)角度看，目前行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，對(duì)供應(yīng)商供貨能力提出了更高的要求，部分新客戶或訂單不能按時(shí)交付導(dǎo)致成本上升；公司自2018年起已有大量的外包勞務(wù)人員。(1)2023年新招用員工數(shù)量將比2018年有所增加;2023年新招錄人員100人左右；(2)2023年公司通過(guò)內(nèi)部績(jī)效考核機(jī)制、工資標(biāo)準(zhǔn)制定、工資結(jié)構(gòu)等向部分銷售人員傾斜，適當(dāng)提高部分員工的薪酬水平；通過(guò)加強(qiáng)培訓(xùn)力度，幫助營(yíng)銷一線員工提高業(yè)務(wù)能力和銷售業(yè)績(jī)；提升企業(yè)服務(wù)意識(shí)，改善服務(wù)質(zhì)量，提供更優(yōu)質(zhì)的售后服務(wù)；建立客戶體驗(yàn)中心。根據(jù)現(xiàn)有人力資源情況及銷售政策為所有新進(jìn)員工提供入職培訓(xùn)、崗位培訓(xùn)及晉升通道；對(duì)于未能入職等符合條件的相關(guān)人員進(jìn)行崗位調(diào)整，補(bǔ)充相應(yīng)的工齡工資和福利，增加轉(zhuǎn)正定級(jí)工資或其他獎(jiǎng)金。
