20__年，公司認真貫徹執(zhí)行國家關于發(fā)展現(xiàn)代企業(yè)制度的方針政策，嚴格按照上級有關規(guī)定制定了公司管理體制、組織機構、人事制度和薪酬制度等各項改革方案）和規(guī)定對《章程》、財務管理方面進行了詳細的規(guī)定，完成了公司勞動用工制度和工資管理方式等一系列改革，并根據公司的發(fā)展戰(zhàn)略制定了人力成本規(guī)劃。人力資源成本費用控制也得到強化。并按規(guī)定及時進行崗位工資的發(fā)放，嚴格執(zhí)行勞動紀律管理、規(guī)范財務管理。從20__年10月起，先后三次調整薪酬，將固定工資由2080元調整為1445元；按照國家有關規(guī)定繼續(xù)繳納社會保險。根據人力資源和社會保障部公布的企業(yè)人力資源部《關于印發(fā)<人力資源開發(fā)成本管理辦法>、<城鎮(zhèn)企業(yè)工資指導價位》等有關規(guī)定的通知及國家相關部委、廣東省發(fā)改委《關于印發(fā)降低部分行業(yè)企業(yè)用工成本指導意見的通知》（粵發(fā)改規(guī)〔2018〕6號）文件精神，結合本單位實際。公司為規(guī)范工資制度和提高工資水平，充分發(fā)揮職工積極性與創(chuàng)造性，按照政府指導價進行生產經營活動、按政策交納各項社會保險和住房公積金。
一、人力資源成本核算與管理情況
人力資源成本核算主要是針對單位及職工薪酬管理和福利待遇等的管理費用，根據勞動合同法實施條例等規(guī)定，編制并發(fā)放，根據年度考核結果發(fā)放。人力資源管理費用主要包括勞動合同簽訂費用、薪酬管理費用、社保繳費基數和養(yǎng)老保險繳費基數等。公司根據生產經營管理需要，對各崗位薪酬水平、員工工作經驗和能力進行考核。并根據經營發(fā)展需要，對全體員工的報酬實行基本年薪、經營津貼、季度獎金、年終獎（包括社會保險補助等）等獎金制度。目前公司共有職工890人，其中技術人員395人、管理人員610人、普通工人179人、銷售人員962人、項目管理人員121人、其他管理人員962人。20__年底公司在崗職工年平均工資為1445元/月。
二、工資總額和增長率情況
20__年，根據國家、省、市有關文件精神，公司按有關規(guī)定與市工會、員工代表大會、工會小組等組織簽訂了年度集體合同。將有關內容嚴格按照合同執(zhí)行。20__年12月18日召開了20__年度經營總結暨20__年工作會議，通報20__年度公司經營狀況，并對20__年公司的經營計劃和經營工作進行了部署。20__年公司經營工作按照上級相關要求穩(wěn)步推進。同時也結合公司目前經營情況、生產進度和各部門、各單位的具體實際情況確定各單位人員收入的分配原則。20__年職工平均年功勞資比20__年度減少1.57個百分點，其中：技術人員、工人平均年功勞資比20__年度增加0.51個百分點。
三、工資支付政策執(zhí)行情況
根據國家及廣東省有關規(guī)定，從20__年10月起，公司已先后三次調整薪酬價格，從10月起，調整后的薪酬與其他企業(yè)相比差距較大，基本持平。而由于社保繳納基數與退休年限都有所提高，職工平均工資也有所提高。其中從20__年10月起，根據國家有關文件精神，經全體職工協(xié)商一致后，調整了養(yǎng)老保險繳費基數和標準。在具體的養(yǎng)老保險繳費基數方面按照省人事廳有關政策規(guī)定，執(zhí)行職工個人每月實發(fā)的基數。同時從20__年度1月1日起正式執(zhí)行養(yǎng)老保險繳費基數和標準確定后，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險繳費基數執(zhí)行全市最低檔次養(yǎng)老保險繳費基數標準并按時足額繳納；企業(yè)職工基本醫(yī)療保險繳費基數從20__年1月1日起開始參照全市最低檔次養(yǎng)老保險繳費基數標準繳費；企業(yè)職工基本醫(yī)療保險繳費基數從20__年1月1日起參照全市最低檔次養(yǎng)老保險繳費基數標準繳費；企業(yè)職工住房公積金繳費基數從20_年1月1日起根據企業(yè)職工住房公積金繳存比例由20%調整為10%。
四、人工成本支出和財務費用控制的情況
公司20__年人工成本支出為264.64萬元，占當年營業(yè)收入的0.59%;按崗位工資總額與平均工資計算基本工資(390)萬元，人均工資為1445元，占員工人數的9.48%;按崗位及工種分類計算，按每人年薪制分別測算基本績效工資208.60萬元、小時績效工資425.48萬元，人均月工資為135.57元。根據公司《章程》規(guī)定,20__年該部分成本費用支出和財務費用均進行了合理的控制、分配，全年人力資源的經營管理和經營效益有了很大程度的提高。20__年公司員工人數與平均薪資相比總體有所增加，其中：在崗勞動工人增加666人、離職人員減少183人，調整社?；鶖岛蟾鞴しN平均人數增長了近30%。20__年公司員工人數及支出均符合國家相關政策要求和企業(yè)經濟發(fā)展趨勢。與同行業(yè)相比公司營業(yè)收入增幅明顯；但也存在較大差異，主要原因是今年生產的產品為新材料、品種少而成本較高。
五、其它需要說明的問題
根據財政部、國家發(fā)展改革委、國家統(tǒng)計局等部門的有關文件精神，廣東省發(fā)改委等有關部門曾于2018年6月1日下發(fā)了《關于印發(fā)降低部分行業(yè)企業(yè)用工成本指導意見的通知》，對降低部分行業(yè)企業(yè)用工成本作出具體指導意見，提出了具體貫徹措施。2023年7月18日廣東省發(fā)展改革委再次下發(fā)《關于進一步降低部分行業(yè)企業(yè)用工成本的指導意見》（粵發(fā)改規(guī)〔2018〕3號),降低部分行業(yè)企業(yè)用工成本。為貫徹落實上述意見精神、進一步降低公司用工成本、規(guī)范公司經營行為、提高企業(yè)經濟效益起到了積極的作用。以上數據均為年初數據的匯總和分析結果。
