人力成本是企業(yè)為實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)而發(fā)生的、必須由人力部門或相關(guān)部門編制完成的成本。主要包括工資福利、職工人數(shù)、勞保用品費(fèi)用、人員素質(zhì)等方面，因此，人力預(yù)算可以說是企業(yè)最基本的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之一。但是，一般情況下，由于某些原因往往需要重復(fù)計(jì)算，而且核算數(shù)據(jù)也比較繁瑣；有的部門則因某種特殊情況需要再次進(jìn)行預(yù)算匯總計(jì)算，其結(jié)果也不盡相同。所以在實(shí)際工作中往往要重新設(shè)計(jì)人力資源成本核算。下面我們就來談?wù)剰?013年到2023年的工資福利成本預(yù)算及人員素質(zhì)調(diào)整工作。

一、工作目標(biāo)

為了完成公司年度績(jī)效目標(biāo)，充分調(diào)動(dòng)各部門人員工作積極性，充分調(diào)動(dòng)全體員工的工作積極性，充分發(fā)揮員工的主觀能動(dòng)性，確保人力資源工作的順利開展。在總結(jié)過去一年所做的工作的基礎(chǔ)上，對(duì)20__年的人力資源預(yù)算及人員素質(zhì)調(diào)整做如下安排：一、工資:2014年1月至20__年1月底，完成工資及獎(jiǎng)金預(yù)算共萬元。二、人員素質(zhì)評(píng)估及調(diào)整：加強(qiáng)人事部團(tuán)隊(duì)建設(shè)、強(qiáng)化學(xué)習(xí)培訓(xùn)、完善考核制度、營(yíng)造良好的內(nèi)部學(xué)習(xí)氛圍、嚴(yán)格執(zhí)行“三不傷害”原則，提高隊(duì)伍素質(zhì)及員工凝聚力；加強(qiáng)績(jī)效考核力度，激勵(lì)全員工作熱情。以“以人為本”為原則；使人人都能發(fā)揮其潛能；發(fā)揮其主觀能動(dòng)性；與企業(yè)共成長(zhǎng)；提升綜合能力為目的。在做好績(jī)效考核工作中體現(xiàn)每個(gè)員工的能力與貢獻(xiàn)；激勵(lì)員工工作積極性，發(fā)揮每個(gè)員工應(yīng)有的潛能就是公司發(fā)展所需要的最佳狀態(tài)。建立科學(xué)明確而又合理的激勵(lì)機(jī)制；員工之間建立一種良好的人際關(guān)系和工作氛圍；使其在工作中得到鍛煉并從中得到滿足和快樂；進(jìn)一步提高自身素質(zhì)；從而提高自己，最終提高公司整體價(jià)值水平。因此，提高員工工作積極性是實(shí)現(xiàn)目標(biāo)最重要的途徑之一。為了進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)部門目標(biāo)，提高公司工作效率；為員工創(chuàng)造一個(gè)良好的工作環(huán)境；使公司各部門人員工作積極性得到發(fā)揮；樹立良好企業(yè)形象；進(jìn)一步增強(qiáng)公司發(fā)展后勁，提高經(jīng)濟(jì)效益，從而不斷增強(qiáng)人力資源管理能力和水平以及工作效率，達(dá)到工作目標(biāo)。

二、主要工作流程

我們需要根據(jù)《人力資源管理規(guī)范》以及公司各崗位職責(zé)的要求，在財(cái)務(wù)部門、銷售部、財(cái)務(wù)部、安保部、安全部、行政人事部等相關(guān)部門的支持下，對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行核算，計(jì)算出各個(gè)部門所需的相關(guān)費(fèi)用，并將各項(xiàng)費(fèi)用按照實(shí)際發(fā)生數(shù)計(jì)算到員工工資總額中。在本部門之間建立健全溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，形成目標(biāo)一致的工作機(jī)制、工作流程、操作標(biāo)準(zhǔn)和具體工作要求。每月根據(jù)各部門上報(bào)的數(shù)據(jù)及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的資料將當(dāng)月實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用與計(jì)劃費(fèi)用計(jì)算出對(duì)應(yīng)的費(fèi)用，再逐級(jí)計(jì)算至各級(jí)帳務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門和領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)各領(lǐng)導(dǎo)審核后后將費(fèi)用匯入相應(yīng)金額中，并由總經(jīng)理審核簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)根據(jù)報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行審核與發(fā)放，形成人力資源成本預(yù)算表、編制報(bào)表等工作流程如下:(1)第一步：核算人員完成工資福利核算（含工會(huì)經(jīng)費(fèi)):并根據(jù)相關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整；完成各項(xiàng)工資性收入。(2)根據(jù)員工人數(shù)和費(fèi)用支出總額確定各個(gè)部門費(fèi)用預(yù)算及職工崗位調(diào)整計(jì)劃費(fèi)用調(diào)整項(xiàng)目計(jì)算明細(xì)。(3)確定各部門費(fèi)用支出中應(yīng)繳費(fèi)用，根據(jù)各項(xiàng)目數(shù)據(jù)將其編制成費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)及金額上報(bào)至預(yù)算審核部門做相關(guān)審核計(jì)算出各部門所需費(fèi)用金額后按規(guī)定報(bào)銷到員工工資總額中并由財(cái)務(wù)部門與該部門進(jìn)行有效溝通至相關(guān)部門負(fù)責(zé)人即可。編制預(yù)算表后以表格形式在_月_日內(nèi)上報(bào)上級(jí)部門核準(zhǔn)通過后由人力資源部發(fā)放給各相關(guān)人員使用，同時(shí)需將該費(fèi)用及時(shí)做好預(yù)算及報(bào)表核算工作。_年11月中旬開始，已經(jīng)完成了2013年各費(fèi)用的控制。(1)人員素質(zhì)調(diào)整：通過對(duì)公司財(cái)務(wù)預(yù)算數(shù)據(jù)分析及人力資源規(guī)劃模塊對(duì)公司人員素質(zhì)調(diào)整結(jié)果進(jìn)行審核并計(jì)算出員工工資福利費(fèi)用成本等項(xiàng)目。##-image_1與人力資源部簽訂合同；并將相關(guān)信息通過網(wǎng)絡(luò)傳送至人事部相關(guān)人員核實(shí)確認(rèn)后進(jìn)行上報(bào)至財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)報(bào)銷使用。(2)審核意見：根據(jù)成本預(yù)算表編制需要的各項(xiàng)目明細(xì)（如需變更計(jì)劃內(nèi)容）、具體實(shí)施步驟、預(yù)算金額等

三、薪資制度

根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃，為了提高公司整體運(yùn)營(yíng)效益，提高員工的積極性和企業(yè)的效益增加，公司決定在原有基礎(chǔ)上對(duì)部分崗位進(jìn)行工資調(diào)整，并為新員工發(fā)放了三險(xiǎn)一金，另外還為部分新入職人員發(fā)放了工作餐。為員工創(chuàng)造了良好的環(huán)境使得他們能更好地完成其本職工作。對(duì)于目前在工資制度上存在的問題：由于公司在剛成立時(shí)就制定了《工資管理制度》。在實(shí)施過程中出現(xiàn)了一些問題與不足點(diǎn)，比如以前執(zhí)行效果不好；現(xiàn)在的工資標(biāo)準(zhǔn)不能滿足現(xiàn)在所處的環(huán)境；與以前相比增加了許多；工資標(biāo)準(zhǔn)與現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)不匹配等問題：工資標(biāo)準(zhǔn)過低、工資福利水平偏低、公司人員流失較多、崗位津貼福利過低等因素導(dǎo)致員工難以達(dá)成一定目標(biāo)、難以留住員工等一系列問題導(dǎo)致工資無法按時(shí)發(fā)放導(dǎo)致員工不滿意等情況發(fā)生；工資標(biāo)準(zhǔn)過低、發(fā)放時(shí)間不及時(shí)使正常職工得不到相應(yīng)回報(bào)而出現(xiàn)的收入得不到保障；員工與企業(yè)之間不能很好地平衡；工資制度不夠完善。所以從整體上來看對(duì)薪資制度還存在一些問題：例如對(duì)部分員工實(shí)行了雙軌制；導(dǎo)致員工素質(zhì)不高等等一系列問題，并造成了不良影響。公司在綜合考慮企業(yè)成本因素之后制定出了《員工工資管理辦法》與《工資分配管理制度》等相關(guān)規(guī)定對(duì)此進(jìn)行了修改和完善，從而達(dá)到一定程度上保障員工利益最大化以及企業(yè)利益最大化?，F(xiàn)將我司薪酬制度如下：?jiǎn)T工標(biāo)準(zhǔn)工資制度：由總公司每月對(duì)各基層員工進(jìn)行考核分配并發(fā)放工資或加班費(fèi)?？?jī)效考核制度：薪酬分配遵循公平、公正、公開、擇優(yōu)、比照行業(yè)水平等原則進(jìn)行綜合考核，結(jié)果與工資掛鉤；同時(shí)采取股權(quán)、期權(quán)、年金制等形式保證激勵(lì)待遇的兌現(xiàn)；工資分配方案通過公司股東會(huì)審批后執(zhí)行。獎(jiǎng)金由個(gè)人全額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金、個(gè)人所得稅、企業(yè)年金及其他商業(yè)保險(xiǎn)等其他補(bǔ)充社會(huì)保障費(fèi)用（如：養(yǎng)老保險(xiǎn)）根據(jù)個(gè)人繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的時(shí)間繳納標(biāo)準(zhǔn)按時(shí)繳納等；公司根據(jù)員工的綜合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)確定崗位等級(jí)等因素確定崗位工資標(biāo)準(zhǔn)，由上級(jí)管理

四、人員素質(zhì)調(diào)整工作方案及實(shí)施步驟：

根據(jù)集團(tuán)業(yè)務(wù)發(fā)展及人員素質(zhì)調(diào)整計(jì)劃，人力資源部將對(duì)公司各部門開展各項(xiàng)工作。組織各部門對(duì)公司的人力資源情況進(jìn)行摸底調(diào)查，制定符合實(shí)際的人員素質(zhì)調(diào)整方案，并嚴(yán)格執(zhí)行實(shí)施。從公司員工人數(shù)情況，各部門崗位職責(zé)、工作任務(wù)進(jìn)行重新劃分。對(duì)現(xiàn)有人員進(jìn)行優(yōu)化整合，確定最終上崗順序和崗位分工。通過此次人員素質(zhì)調(diào)整工作，最大限度地減少公司人力成本的投入，降低企業(yè)生產(chǎn)成本。同時(shí)讓員工獲得職業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)和工作成果。

五、總結(jié)及下一步任務(wù)安排：

經(jīng)過幾個(gè)月的認(rèn)真研究和總結(jié)，公司的管理現(xiàn)狀和自身發(fā)展的要求，員工的工作能力得到了很大的提高，新員工入職及離職都能很快勝任本職工作。但由于部分員工經(jīng)驗(yàn)不足，在薪酬設(shè)計(jì)上還存在一定弊端，給整體造成一定影響。比如：?jiǎn)T工數(shù)量增加會(huì)導(dǎo)致部門間工資差異增大，導(dǎo)致管理成本上升；同時(shí)還會(huì)降低產(chǎn)品質(zhì)量水平和工作效率；從而導(dǎo)致員工不能全身心的投入到工作中去。因此我們?cè)谌肆Y源經(jīng)營(yíng)管理中都要加強(qiáng)對(duì)相關(guān)人員的培訓(xùn)才能使他們?yōu)槠髽I(yè)做好服務(wù)。但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)看還是要通過對(duì)人的培訓(xùn)來提高每一個(gè)人的整體素質(zhì)要從根本上改變?nèi)瞬畔∪钡默F(xiàn)狀。只有這樣才能在激烈競(jìng)爭(zhēng)中贏得先機(jī)、實(shí)現(xiàn)公司的發(fā)展和壯大！為此，人事部將結(jié)合我們公司整體戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)方針制定崗位職責(zé)及薪酬體系規(guī)劃方案，包括基本工資、補(bǔ)貼以及五險(xiǎn)一金等有關(guān)工資政策和相應(yīng)的福利標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)定等（根據(jù)各部門實(shí)際情況）。對(duì)新員工從入職到轉(zhuǎn)正（任職期間）都需要做好人員素質(zhì)培養(yǎng)計(jì)劃并嚴(yán)格落實(shí)到位；在整個(gè)集團(tuán)內(nèi)營(yíng)造出積極向上、充滿活力和拼搏精神的氛圍中開展工作為目的。將我們公司業(yè)務(wù)開拓至更廣闊更高平臺(tái)!!