本公司人力成本分析報(bào)告，以我公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況為分析對(duì)象，從產(chǎn)品、員工入手進(jìn)行詳細(xì)的討論。通過對(duì)一段時(shí)間以來在該企業(yè)開展情況的匯總，以及對(duì)員工工資待遇現(xiàn)狀的分析，并結(jié)合這一年來我司經(jīng)營(yíng)狀況所得出的結(jié)論。我公司現(xiàn)有人員20人左右，主要從事產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)及銷售。其中銷售金額在萬元以上較大規(guī)模的有5人和以下；從事工藝設(shè)計(jì)、產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)制造、銷售為一體以及具有一定規(guī)模的企業(yè)；通過認(rèn)證員工約30人；生產(chǎn)設(shè)備為進(jìn)口；年銷售額在3000萬元以上的有4家。公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況良好。下面我們就以我司為例從業(yè)務(wù)方面作一下簡(jiǎn)要分析。

一、用人情況

根據(jù)市場(chǎng)需求，公司招聘了一部分有經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)工人，對(duì)于年齡比較大的技術(shù)工人主要從事：沖壓、壓鑄、注塑、包裝等車間操作崗位。同時(shí)也有部分是一些臨時(shí)工為主的流水線操作崗位。這些崗位人員工作性質(zhì)與所從事的職業(yè)有關(guān)，不是每一位員工都能夠勝任這些崗位。有些是根據(jù)技術(shù)人才的需要而臨時(shí)聘請(qǐng)的，有些是因?yàn)楣窘?jīng)營(yíng)形勢(shì)不好而臨時(shí)聘請(qǐng)的。公司根據(jù)所聘用員工的年齡，技能，工作經(jīng)驗(yàn)要求，職位大小分為若干個(gè)等級(jí)。隨著公司的不斷發(fā)展壯大，公司逐步引進(jìn)新的專業(yè)技術(shù)人員，使公司的生產(chǎn)力得到了極大發(fā)展，經(jīng)濟(jì)效益也得到了提高。

二、成本分析

1、人力成本：我司現(xiàn)有員工約20人，在人員配置方面，我會(huì)優(yōu)先使用素質(zhì)高、經(jīng)驗(yàn)豐富、綜合能力強(qiáng)的人員。這部分人大多數(shù)是經(jīng)過入職培訓(xùn)、考核、崗位培訓(xùn)合格的員工。同時(shí)，為保證人才梯隊(duì)建設(shè)，我會(huì)定期組織員工進(jìn)行職業(yè)生涯規(guī)劃講座。2、工資費(fèi)用：根據(jù)不同行業(yè)制定不同的工資標(biāo)準(zhǔn)，我會(huì)根據(jù)公司業(yè)務(wù)開展情況，按照正常比例進(jìn)行工資調(diào)整。這部分人由于目前在公司的工作，也可參與年終績(jī)效考核，并享受相應(yīng)數(shù)額的獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼。員工工資方面，根據(jù)我公司目前人力狀況，按照公司管理制度規(guī)定，每月實(shí)際發(fā)放工資額度在10000元-12000元左右，具體數(shù)額以人力部門統(tǒng)計(jì)而得。

三、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本

從數(shù)據(jù)上看，我司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本有了明顯降低。通過分析，從產(chǎn)品方面看：在生產(chǎn)設(shè)備方面，現(xiàn)有進(jìn)口的大型電子自動(dòng)機(jī)4臺(tái)；其他機(jī)械設(shè)備約20臺(tái)。其中我司主要使用的有立式加工中心1部、龍門式加工中心3部、數(shù)控加工中心2部。立式加工中心3部目前主要為國內(nèi)廠家配置；龍門式加工中心1部、立式加工中心3部?jī)H由上海進(jìn)口。其余都是使用其它進(jìn)口自動(dòng)化機(jī)械設(shè)備，如數(shù)控設(shè)備等進(jìn)行生產(chǎn)；從人均消耗來看，有30名員工為我司創(chuàng)造的人均月工作時(shí)間達(dá)到800小時(shí)（每天6小時(shí)）以上；其中30名員工中6人是通過自己培養(yǎng)出來的；平均每人工作年限為7.3年，平均人均每天加班0.5小時(shí)（每天8.8小時(shí));我司員工平均工資為5300元/月（每月15000元至23000元）。

四、銷售費(fèi)用分析

在銷售費(fèi)用中，銷售人員工資占銷售收入的比重為%。主要包括銷售人員工資、差旅費(fèi)、電話費(fèi)等。而由于企業(yè)的規(guī)模和管理水平的不同，銷售人員在工資、差旅費(fèi)、電話費(fèi)等方面差異很大，而且工資的結(jié)構(gòu)也不同。對(duì)于此項(xiàng)工作，我們必須要通過公司一系列的培訓(xùn)來提高員工的業(yè)務(wù)水平，并且加大宣傳力度及加大銷售力度，促使公司的銷售水平不斷提高。

五、管理費(fèi)用

公司各項(xiàng)管理費(fèi)用主要是人力資源的相關(guān)費(fèi)用、工資福利的費(fèi)用及相關(guān)福利等。具體項(xiàng)目如下：?1.工資福利：包括：正常工資和獎(jiǎng)金共約107萬元；?2.生產(chǎn)成本：包括：原材料采購、庫存物資、勞保用品、員工伙食等共計(jì)33萬元；?3.銷售成本：包括：人員工資、其他費(fèi)用和差旅費(fèi)共約54萬元。